Guía actualizada a 2026: requisitos, cálculo de la pensión y Modalidad 40 en Ley 73 del IMSS: quién entra y cuánto te toca.
Un solo día decide de qué lado estás: el 1 de julio de 1997. Quien cotizó al IMSS aunque fuera una vez antes de esa fecha conserva el derecho a pensionarse bajo la Ley de 1973. Quien se dio de alta después, no. Y la diferencia entre un régimen y otro no es un matiz administrativo: es la diferencia entre una pensión calculada sobre tu salario y una que depende de cuánto alcanzó a juntar tu cuenta individual.
Casi nadie sabe de qué lado está. Ese desconocimiento es el tema de esta nota.
Qué cambió en 1997
Hasta ese año, el IMSS operaba un sistema de beneficio definido: el Estado prometía una pensión calculada con una fórmula conocida de antemano. La Ley del Seguro Social vigente desde el 1 de julio de 1997 lo sustituyó por un sistema de contribución definida: cada trabajador acumula en una cuenta individual administrada por una Afore, y su pensión será lo que esa cuenta alcance a pagar.
El cambio no fue gradual ni opcional. Fue una fecha de corte.
Los dos lados de la línea
| Ley 73 | Ley 97 | |
|---|---|---|
| Quién entra | Cotizó antes del 1 jul 1997 | Primera alta desde esa fecha |
| Cómo se calcula | Sobre el promedio salarial de las últimas 250 semanas | Sobre el saldo acumulado en la Afore |
| Semanas mínimas | 500 | 750 en 2021, subiendo a 1,000 en 2031 |
| Quién asume el riesgo | El Estado | El trabajador |
Esa última fila es la que importa y la que casi nunca se explica. Bajo la Ley 73 el monto está definido y el Estado responde por él. Bajo la Ley 97, si los rendimientos fueron malos o las aportaciones fueron pocas, el resultado lo absorbe quien se pensiona.
La reforma de 2020 no borró la línea
En diciembre de 2020 se aprobó una reforma que mejoró el régimen de 1997 en dos frentes: bajó el requisito de semanas cotizadas —de 1,250 a 750 en 2021, con aumentos anuales hasta llegar a 1,000 en 2031— y subió gradualmente la aportación patronal hasta 2030. Los detalles vigentes están publicados por la CONSAR.
Fue una corrección real y necesaria. Pero no cambió la naturaleza del sistema: la pensión sigue dependiendo del saldo acumulado. Lo que hizo fue que más gente alcance una pensión, no que la pensión se parezca a la de la Ley 73.
Un privilegio que se está cerrando solo
Aquí está el dato que rara vez se dice en voz alta: la Ley 73 no se va a derogar. Se va a extinguir por edad.
Quien cotizó antes de julio de 1997 tenía entonces, cuando menos, la edad legal para trabajar. En 2026 esa persona ronda los cincuenta años o más. La cohorte completa está en su última década laboral, y las últimas pensiones de Ley 73 se otorgarán a lo largo de los próximos quince a veinte años.
Después de eso, todos los pensionados del país estarán bajo el esquema de cuenta individual. No hará falta ninguna reforma para lograrlo: basta con que pase el tiempo.
Eso convierte a la Ley 73 en algo distinto a una prestación: es una ventaja generacional con fecha de caducidad, y quien la tiene suele no saber que la tiene.
Cómo saber de qué lado estás
No depende de tu edad ni de cuántos años llevas trabajando: depende de la fecha de tu primera alta ante el IMSS. Aunque hayas dejado de cotizar durante años, si esa primera alta fue antes del 1 de julio de 1997, conservas el derecho a elegir.
El dato aparece en tu reporte de semanas cotizadas, que el propio IMSS entrega en línea. El paso a paso para obtenerlo y leerlo está explicado en cómo revisar tus semanas cotizadas y la fecha de tu primera alta.
Lo que esto dice del sistema
Que millones de personas no sepan bajo qué régimen se van a pensionar no es descuido de esas personas. Es una falla de comunicación de la institución que administra su dinero.
La información existe, es pública y es gratuita. Pero está en un reporte que hay que ir a buscar, escrito en un lenguaje que no traduce lo que significa. Nadie recibe una carta que diga «usted está bajo el régimen de 1973 y esto implica lo siguiente».
Es el mismo patrón de siempre: la regla no está escondida, está sin explicar. Y en pensiones esa distinción cuesta décadas de ingreso.
Actualizado el .
Canal de WhatsApp de Critika
